Reporting im Rechnungswesen

Monatliche bzw. kumulierte Darstellung des vorläufigen Ergebnisses – die wesentlichen Inhalte der BWA

• Das Rechnungswesen als Datengrundlage.
• Das Cockpit des Unternehmens: Bilanz, GuV und Cashflow.
• Einnahmen-Überschuss-Rechner und bilanzierungspflichtige Unternehmen.
• BWA-Analyse: Kurzfristige Erfolgsrechnung (KER), Summen- und Saldenliste (SuSa), Jahresübersicht und Wertenachweis.
• BWA-Auswertung im Vergleich: Soll-Ist-Vergleich, Branchenvergleich, Vorjahresvergleich, Kennzahlen.
• Abschreibungs- und Rückstellungspolitik.

Darstellung der Liquidität und Zahlungsbereitschaft

• Bilanz und Liquidität: Aussagefähigkeit der statischen Liquidität.
• Finanzströme und Kapitalbedarf erkennen und steuern.
• Kapitalflussrechnung: Aufbau und Aussagekraft.
• Cashflow-Analyse: Operativer-, Investitions-, Finanzierungs- und Free-Cashflow.

Umfangreiches Berichtswesen

• Controllingberichte und maßgebliche Auswertungen.
• Jahresabschluss und Rating-Einschätzung.
• Die wichtigsten Kennzahlen für das Rating – auf welche Zahlen achten die Banken?
• Ertragskraft erkennen und sichern.
• EBT, EBIT und EBITDA: Abgrenzungen und Renditeberechnungen.
• Die branchenübliche Rendite erzielen: ROE, ROI und ROS.
• Geldströme darstellen: Finanzstatus und Liquiditätsplanung auswerten.
• Eigenkapitalausstattung im Unternehmen einschätzen und sichern.

Checklisten

• Die Stolpersteine der Jahresabschluss- und BWA-Auswertungen.
• Welche Fakten sind wirklich wichtig?

Analysen und Auswertungen deiner Forderungen, Verbindlichkeiten und Zahlungsströme

• u.a. Debitorenauswertungen, ABC-Analyse, Working Capital, Überschuldungsbilanz vermeiden, Überprüfung der Zahlungsfähigkeit, Fälligkeitslisten und Renditefähigkeit.

Frühwarnsysteme

• Prognosen und Kontrolle von Kosten und Investitionen.
• Die wichtigsten Kennzahlen für den Jahresabschluss.
• Früherkennung von Krisensignalen.